El lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. Aporte del big data para lograr su prevención

Abstract

El objetivo de este trabajo fue analizar el lavado de activo y el financiamiento del terrorismo para lograr la prevención de este ilícito a tiempo. Evaluar la incidencia que brinda el big data para su prevención. Del análisis de los resultados surge que el lavado de activos es un delito transnacional que adquiere cada vez mayor importancia, siendo necesario un amplio marco regulatorio para combatirlo. Argentina cuenta con la ley 25.246 y con las regulaciones emitidas por la UIF y el B.C.R.A. Se investigo sobre las diferentes responsabilidades impuestas a los sujetos obligados, en especial al profesional en ciencias económicas. Analizamos los controles que deben tener para prevenir el delito de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, como así también evaluar con que herramientas cuentan para hacer frente a las mismas, ya que estas van a cumplir un papel fundamental para lograr la prevención. El big data, siendo una de estas herramientas, aporta una mayor eficiencia y precisión en la detección del lavado de dinero al permitir un análisis exhaustivo de grandes cantidades de datos financieros en tiempo real.